ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБХИМЗАЩИТА" ИНН:0326002719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53012534 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95715473763
11504 Основные средства на конец предыдущего года154737635260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95715473778
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154737785282
12103 Запасы на конец отчетного года11200
12104 Запасы на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443572003910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721938912138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года516171362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1713621897
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496274104272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741042724035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591989578050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года895780509316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583956662891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года566628914022
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8027475159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274751595294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8032915159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329151595294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591989578050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года895780509316
21103 Выручка за отчетный год2784859114277
21104 Выручка за предыдущий год85911427718756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2091581611396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56401139614744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69327752881
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295128814012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69327752881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295128814012
23403 Прочие доходы за отчетный год50180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год74610
23504 Прочие расходы за предыдущий год6100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66927322881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290828814012
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55027322881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год273228814012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (550)/Стоимость активов (5919) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2091+0+0) = 33.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (693)/Выручка (2784) = 24.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (550)/Выручка (2784) = 19.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 61.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.988

Индекс Альтмана Z = 83.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.45), коэффициент быстрой ликвидности (61.89), коэффициент текущей ликвидности (62.03), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (24.89%), рентабельность компании (19.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить