Общество с ограниченной ответственностью "Страж Улан-Удэ" ИНН:0326002980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53013573 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1-3-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3-9-11
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454
21103 Выручка за отчетный год377375246
21104 Выручка за предыдущий год375246152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349355231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35523177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201575
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201575
23503 Прочие расходы за отчетный год12106
23504 Прочие расходы за предыдущий год10673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1092
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (4) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (349+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (377) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (377) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 32.13

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Страж Улан-Удэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить