Общество с ограниченной ответственностью "ОДОН-2000" ИНН:0326003173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53014019 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10200410
12104 Запасы на конец предыдущего года200414780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288772290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года732482440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2900935710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года935798550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2900935710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года935798550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3445410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25437700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77020600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25437700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77020600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года678158740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1317520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175218620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1385330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853377360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2900935710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года935798550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71011470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-82600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7105780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-826-7100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-710-3560
23403 Прочие доходы за отчетный год1059934260
23404 Прочие доходы за предыдущий год34267680
23503 Прочие расходы за отчетный год971926480
23504 Прочие расходы за предыдущий год26483720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54490
32007 Величина капитала на 315400
32008 Величина капитала на 3154100
33007 Величина капитала на 31344540
33008 Величина капитала на 31344640
36003 Чистые активы на 3154640
36004 Чистые активы на 3154590
41103 Поступления – всего за отчетный год197218890
41193 Прочие поступления за отчетный год19727130
41203 Платежи – всего за отчетный год86121510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6303320
41293 Прочие платежи за отчетный год23113040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1111-2620
42103 Поступления – всего за отчетный год121900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год121900
42203 Платежи – всего за отчетный год176700
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год176700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-54800
43103 Поступления – всего за отчетный год83817380
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год83817380
43203 Платежи – всего за отчетный год142714590
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год142714590
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5892790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (2900) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (826+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-826)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 223.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 222.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 6.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (222.31), коэффициент текущей ликвидности (223.08), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОДОН-2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить