Общество с ограниченной ответственностью "ВИК" ИНН:0326003208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53014143 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10238810221761707
12104 Запасы на конец предыдущего года8102217617074728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32085648916425772
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года564888322577214430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107037610131845320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76101318453204362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2414921360245240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2136024524327990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24149213602452432799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21360245243279923532
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3973365300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3653330800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3983366333182916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3663331829162234
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4303313741386458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3137413864584624
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15863145601706823425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14560170682342516674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2016617697212060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1769721206298830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24149213602452432799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21360245243279923532
21103 Выручка за отчетный год47546591407711186132
21104 Выручка за предыдущий год59140771118613292124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38343344554674182232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34455467415351391658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год920324685303700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2468530370326190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95332678800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год267883159500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-330-2103303700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2103-1225326190
23403 Прочие доходы за отчетный год31535901588412119
23404 Прочие доходы за предыдущий год59015884121196108
23503 Прочие расходы за отчетный год242333673575215166
23504 Прочие расходы за предыдущий год33674157438855741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4004315020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4315028530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8086100171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год861001710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год320345402682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345402682833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32034500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34540200
32003 Величина капитала на 313308330800
32007 Величина капитала на 31355000
32008 Величина капитала на 313663330800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))320000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)320000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32034500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)32034500
33003 Величина капитала на 313663330800
33007 Величина капитала на 3132034500
33008 Величина капитала на 313983365300
36003 Чистые активы на 313983365300
36004 Чистые активы на 313653330800
41103 Поступления – всего за отчетный год428287001400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год428287001400
41203 Платежи – всего за отчетный год397357558800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год392177510300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43239600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год868900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3093-557400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3093-557400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (320)/Стоимость активов (24149) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38343+9533+0) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-330)/Выручка (47546) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (320)/Выручка (47546) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = 2.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-0.69%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить