Общество с ограниченной ответственностью "РТМ-Сервис" ИНН:0326003328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53015119 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268801869513847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18695138479499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1707525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7525117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270501877013872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18770138729616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270501877013872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18770138729616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1530700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года722300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1531772334961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года723349613112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11733115378911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1153789116504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11733115378911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1153789116504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270501877013872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18770138729616
21103 Выручка за отчетный год1301877006340
21104 Выручка за предыдущий год770063400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462751944341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519443410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год839125061999
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250619990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год839125061999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250619990
23403 Прочие доходы за отчетный год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год130455
23504 Прочие расходы за предыдущий год4550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год830324611994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год246119940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219189145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1891450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год808422721849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227218490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год808400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год227200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8084)/Стоимость активов (27050) = 29.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4627+0+0) = 181.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8391)/Выручка (13018) = 64.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8084)/Выручка (13018) = 62.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.305

Х5 = Выручка/Активы = 0.481

Индекс Альтмана Z = 2.641

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.641<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (64.46%), рентабельность компании (62.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РТМ-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить