АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ ИНН:0326004160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53017684 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года742420
12104 Запасы на конец предыдущего года4242640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58381288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38122473
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7188940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8894940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71889494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88949478
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года55555555
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года55555555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-323-323-3230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-323-323-3230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-268-268-2680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-268-268-2680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7891800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9180360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261265282326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265282326266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3393563620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3563623620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71889494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88949478
21103 Выручка за отчетный год1855215417492264
21104 Выручка за предыдущий год2154174922641947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1855215417492264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2154174922641947
32005 Величина капитала на 315555550
32007 Величина капитала на 31-323-323-3230
32008 Величина капитала на 31-268-268-2680
33005 Величина капитала на 315555550
33007 Величина капитала на 31-323-323-3230
33008 Величина капитала на 31-268-268-2680
36003 Чистые активы на 31-268-268-2680
36004 Чистые активы на 31-268-268-2680
41103 Поступления – всего за отчетный год1855215417490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1820213017250
41193 Прочие поступления за отчетный год3524240
41203 Платежи – всего за отчетный год1857218617150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2615063460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1224115010840
41293 Прочие платежи за отчетный год3721852850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2-32340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2-32340
61003 Остаток средств на начало отчетного года8000
62503 Прочие за отчетный год1855000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1855000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1464000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1224000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год96000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год144000
63503 Прочие за отчетный год393000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1857000
64003 Остаток средств на конец отчетного года6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (71) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1855+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1855) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1855) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.791

Индекс Альтмана Z = -18.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АССОЦИАЦИЯ РАЗВИТИЯ ПЕРСОНАЛА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить