ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ № 3" ИНН:0326004360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53017978 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3695503464015163
11504 Основные средства на конец предыдущего года5034640151632456
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3695503464010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5034640151630
12103 Запасы на конец отчетного года4065348345312310
12104 Запасы на конец предыдущего года3483453123101964
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131761049679823733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10496795637334689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17329651135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29651135107
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года442200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года222600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1745814030131640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140301316461780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21153190641956511341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1906419565113419216
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года161600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года161600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150181157000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115701099600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1505011602110287941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116021102879418276
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1436206714132370
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года206714132370439
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1436206714130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2067141323700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2799784503545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7845035450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186846116621485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46116621485501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4667539571240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5395712410300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21153190641956511341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1906419565113419216
21103 Выручка за отчетный год56263633174237812708
21104 Выручка за предыдущий год63317423781270816487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51748597803772012425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59780377201035112969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4515353746580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3537465823570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год512000
22203 Управленческие расходы за отчетный год871145000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1450144800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3644157546580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1575321023570
23303 Проценты к уплате за отчетный год360522297333
23304 Проценты к уплате за предыдущий год522297333133
23403 Прочие доходы за отчетный год3737158096
23404 Прочие доходы за предыдущий год715809638
23503 Прочие расходы за отчетный год314602083131
23504 Прочие расходы за предыдущий год460182236561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3626130830870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13083540-3350
24603 Прочее за отчетный год28971400
24604 Прочее за предыдущий год71445300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33375943087-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5943087-3353209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333759400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год594308700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3337)/Стоимость активов (21153) = 15.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51748+0+871) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3644)/Выручка (56263) = 6.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3337)/Выручка (56263) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.466

Индекс Альтмана Z = 9.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.48%), рентабельность компании (5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР УЛАН-УДЭНСКОГО ГРУЗОВОГО АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ  3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить