Общество с ограниченной ответственностью "Бюро корпоративной защиты" ИНН:0326004868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55640407 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года518217
11504 Основные средства на конец предыдущего года174170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года518217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года174170
12103 Запасы на конец отчетного года2077110
12104 Запасы на конец предыдущего года801100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400294269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2592690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106734210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7342100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5261105589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10735890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5321287606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12476060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4101238586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12085860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1204718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1224920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5321287606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12476060
21103 Выручка за отчетный год103715901460
21104 Выручка за предыдущий год159014600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1552825912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8589120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-515765548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7325480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-515765548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7325480
23403 Прочие доходы за отчетный год2471230
23404 Прочие доходы за предыдущий год12300
23503 Прочие расходы за отчетный год50618416
23504 Прочие расходы за предыдущий год184160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-774704532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6715320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-798653532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6205320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-798)/Стоимость активов (532) = -150 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1552+0+0) = -33.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-515)/Выручка (1037) = -49.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-798)/Выручка (1037) = -76.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.361

Индекс Альтмана Z = -6.133

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (4.15), коэффициент текущей ликвидности (4.31), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-49.66%), рентабельность компании (-76.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро корпоративной защиты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить