ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ" ИНН:0326005156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55641080 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342341374985
11504 Основные средства на конец предыдущего года413749855518
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342341374985
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года413749855518
12103 Запасы на конец отчетного года444
12104 Запасы на конец предыдущего года440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27821689730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1689730251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41773
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27911734811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1734811254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621458715796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587157965772
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года592255555464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555554644733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292316332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3163321039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года292316332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3163321039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621458715796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587157965772
21103 Выручка за отчетный год601254725635
21104 Выручка за предыдущий год547256352568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565649995115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год499951152172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356473520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год473520396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год356473520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год473520396
23503 Прочие расходы за отчетный год338322322
23504 Прочие расходы за предыдущий год322322271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18151198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151198125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51140171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14017156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-331127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (6214) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5656+0+0) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (356)/Выручка (6012) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (6012) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.281

Индекс Альтмана Z = 23.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (9.54), коэффициент текущей ликвидности (9.56), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (5.92%), рентабельность компании (-0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДМИТРОВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить