ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМСТЕЛЛА" ИНН:0326005773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55643239 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12471578213276
11504 Основные средства на конец предыдущего года1578213276339
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124715782130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15782132760
12103 Запасы на конец отчетного года192440236037220208165839
12104 Запасы на конец предыдущего года23603722020816583995875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169633127259229647151491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127259228135151491101310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6135000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143703670848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70367084858
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6151200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3683953633724535250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3633724535253181780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369642364950453738318454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364950453738318454197582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120651186000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118601237800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22065218602237821575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21860223782157520459
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11417099491155255180000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9949115525518000015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233407243599276105116879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243599276105116879162123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3475773430904313600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3430904313602968790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369642364950453738318454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364950453738318454197582
21103 Выручка за отчетный год263582319829326455432153
21104 Выручка за предыдущий год319829326455432153321383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242639260561306482416883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260561250926416883321300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2094359268199730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5926875529152700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год631364594800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год459485555600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4219313320199730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1332019973152700
23303 Проценты к уплате за отчетный год15717136340109
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1363401090
23403 Прочие доходы за отчетный год69703842949692957
23404 Прочие доходы за предыдущий год8429496929575545
23503 Прочие расходы за отчетный год1153771282395116706
23504 Прочие расходы за предыдущий год712823951167064666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2569879910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98799114120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51197198282
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год197198282193
24604 Прочее за предыдущий год1308000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205-5187931130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5187931130769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205-51800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51879300
32003 Величина капитала на 31100001000000
32007 Величина капитала на 31118601237900
32008 Величина капитала на 31218602237900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)205000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)205000
33003 Величина капитала на 31100001000000
33007 Величина капитала на 31120651186000
33008 Величина капитала на 31220652186000
36003 Чистые активы на 31220652186000
36004 Чистые активы на 31218602237800
41103 Поступления – всего за отчетный год37387858367300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27992232858800
41193 Прочие поступления за отчетный год9395625508500
41203 Платежи – всего за отчетный год39448553150900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27166138561400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3857401700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18152500
41293 Прочие платежи за отчетный год11894914035300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-206075216400
43103 Поступления – всего за отчетный год360109949100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год360109949100
43203 Платежи – всего за отчетный год1533015525500
43293 Прочие платежи за отчетный год1533015525500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20680-5576400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период73-360000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (369642) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (242639+63136+0) = -13.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42193)/Выручка (263582) = -16.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (263582) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 2.471

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.471<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-16.01%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМСТЕЛЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить