Общество с ограниченной ответственностью "ТУМЭР МОРИН" ИНН:0326006174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55644658 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299402994048804
11504 Основные средства на конец предыдущего года299402994048804
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299402994049088
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299402994049157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года569965067614138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506761555643155
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37014310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143117700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573665210714268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года521071732644925
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873068204763356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года820474726694082
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873068142929141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года814294709565164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61817125548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61817128918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873068204763356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года820474726694082
21103 Выручка за отчетный год132533741335830
21104 Выручка за предыдущий год37413361269442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275312000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53235000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132263736023830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37360361034442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132263736023830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37360361034442
23503 Прочие расходы за отчетный год2752632378
23504 Прочие расходы за предыдущий год263264769
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129513709736023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37097358398673
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79522450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год224521680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121563485236023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34852336718673

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12156)/Стоимость активов (87306) = 13.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27+0+0) = 48985.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13226)/Выручка (13253) = 99.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12156)/Выручка (13253) = 91.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (99.8%), рентабельность компании (91.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТУМЭР МОРИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить