ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0326006826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55647295 ОКВЭД:22.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366110299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1102990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380110394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1103940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380110394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1103940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12211035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2580359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380110394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1103940
21103 Выручка за отчетный год171316872154
21104 Выручка за предыдущий год168721540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158415752129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157521290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12911225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12911225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112250
23503 Прочие расходы за отчетный год9800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3111225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (380) = 3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1584+0+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (1713) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (1713) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Х5 = Выручка/Активы = 4.508

Индекс Альтмана Z = 5.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить