Общество с ограниченной ответственностью "Экот" ИНН:0326006921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55647390 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2371259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2371259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259285
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1425244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2371259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259285
21103 Выручка за отчетный год45940
21104 Выручка за предыдущий год35010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3120
23503 Прочие расходы за отчетный год350
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1050)/Стоимость активов (2371) = 44.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3509+0+0) = 30.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1085)/Выручка (4594) = 23.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1050)/Выручка (4594) = 22.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.506

Индекс Альтмана Z = 10.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (23.62%), рентабельность компании (22.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить