Общество с ограниченной ответственностью "Стройпромснаб" ИНН:0326007072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55647674 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9722193119663
12104 Запасы на конец предыдущего года2541966313938
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года809802110227342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года823942734225913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10096185172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года819524404247623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836574762345023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года819524404247623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836574762345023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4807520240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4830623330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4808520342343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4831623433505
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3008781909
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87819094319
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3008781909
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87819094319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335674113042372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344634237237199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335674113043371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344634337137199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года819524404247623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836574762345023
21103 Выручка за отчетный год88161844359602
21104 Выручка за предыдущий год184435960278171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79181626959095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144595740176860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8982174507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год398422011311
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год183716940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71337507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21475071311
23503 Прочие расходы за отчетный год65300365
23504 Прочие расходы за предыдущий год646365637
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год637142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1501142674
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1728
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30028135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1201114539
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12011140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (81952) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7918+827+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (8816) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (8816) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.42

Индекс Альтмана Z = 5.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройпромснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить