ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ" ИНН:0326007555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55649087 ОКВЭД:45.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5516561859163562
11504 Основные средства на конец предыдущего года5618591635623741
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года58056700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года567000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6096618559160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6185591635620
12103 Запасы на конец отчетного года4890580352678909
12104 Запасы на конец предыдущего года5803527189093668
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3416000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237710907232402619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109071132426191433
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18018000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381193637774338017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36377743380177584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48802205271059400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2052794208195450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года548982671211185623107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267121001242310716426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32616997400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99744096300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3262699845373218046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9984409731804616378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2227216728581245061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1672859151506148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2227216728581240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167285915150610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года548982671211185623107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267121001242310716426
21103 Выручка за отчетный год1977284006926445948831
21104 Выручка за предыдущий год400692619164883139146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1554533100022837844576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310002258894457638088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422759069360810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90693602742550
22203 Управленческие расходы за отчетный год19231757400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7574000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230441495360810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14953602742550
23403 Прочие доходы за отчетный год2264285342073008
23404 Прочие доходы за предыдущий год2853376730080
23503 Прочие расходы за отчетный год1691602733726
23504 Прочие расходы за предыдущий год1603583726156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251394188400150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41884009935370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500708003707
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год132700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год27000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год567000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201324755320122830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4755320962830722
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20132475500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47553209600
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31119641803600
32008 Величина капитала на 31119741804600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19716000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19716000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19716000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19716000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31316805372200
33008 Величина капитала на 31316905373200
36004 Чистые активы на 3111973000
41103 Поступления – всего за отчетный год21065830587300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19938530587300
41193 Прочие поступления за отчетный год11273000
41203 Платежи – всего за отчетный год176177673916900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год142059673916900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15230000
41293 Прочие платежи за отчетный год18888000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34481-643329600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34481-643329600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20132)/Стоимость активов (54898) = 36.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155453+0+19231) = 13.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23044)/Выручка (197728) = 11.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20132)/Выручка (197728) = 10.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.458

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.465

Индекс Альтмана Z = 8.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (11.65%), рентабельность компании (10.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМАГИСТРАЛЬСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить