ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВСТК-ШЕВРОН" ИНН:0326007611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55649207 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2222
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2223
11503 Основные средства на конец отчетного года26057273482175923585
11504 Основные средства на конец предыдущего года27348217592358523165
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27272727
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26059273772178823614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27377217882361423195
12103 Запасы на конец отчетного года35686356452509524764
12104 Запасы на конец предыдущего года35645250952476414973
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года37000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26793365123261323658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36512326132365818175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76621272522191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1272522191477
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2939123210161016
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года123210161016877
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73117746615924649629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74661592464962934502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года991761020388103473243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102038810347324357697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года37373737
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года37373737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123741225097557094
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12250975570944257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124211229798027141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12297980271414304
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36160456822373912317
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45682237391231718650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36160456822373912317
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45682237391231718650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3228240651450923887
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4065145092388714206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17758399943174627537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39994317462753720537
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года59000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года496012382361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50595440594749353785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44059474935378534743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года991761020388103473243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102038810347324357697
21103 Выручка за отчетный год294039376570369100360845
21104 Выручка за предыдущий год376570369100360845336094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251047322615318381317359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год322615318381317359293459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42992539555071943486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53955507194348642635
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35106515864816340140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51586481634014044631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7886236925563346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год236925563346-1996
23303 Проценты к уплате за отчетный год7248677748114772
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6700481147723277
23403 Прочие доходы за отчетный год13384185891046211903
23404 Прочие доходы за предыдущий год1823910462119038069
23503 Прочие расходы за отчетный год127311109148817572
23504 Прочие расходы за предыдущий год10933488175726616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1291309033262908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297533262908-3820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25859566571
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год595665710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1033249526612837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238026612837-3820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1033249526612837
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год238026612837-3820
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 3137373737
32007 Величина капитала на 3112250975570944257
32008 Величина капитала на 3112297980271414304
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1033249526612837
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1033249526612837
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1033249526612837
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1033249526612837
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 3137373737
33007 Величина капитала на 31123741225097557094
33008 Величина капитала на 31124211229798027141
36003 Чистые активы на 31124211229798027140
36004 Чистые активы на 3112297980271404303
41103 Поступления – всего за отчетный год359424452399408806406119
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год353152438275399620399488
41193 Прочие поступления за отчетный год62721412491866631
41203 Платежи – всего за отчетный год355330455916395244407826
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год333600409424376182388358
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год600910004152649957
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7668659400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1472399940
41293 Прочие платежи за отчетный год25352965528049511
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4094-351713562-1707
42103 Поступления – всего за отчетный год1000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1-732000
43103 Поступления – всего за отчетный год134085275465379717250426
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год134085275465379717250426
43203 Платежи – всего за отчетный год131790263878375167249005
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год131790263878375167249005
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год22951158745501421
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период639075018112-286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1033)/Стоимость активов (99176) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (251047+35106+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7886)/Выручка (294039) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1033)/Выручка (294039) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 3.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСТК-ШЕВРОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить