Общество с ограниченной ответственностью "ВИК-ПЛЮС" ИНН:0326007717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55649408 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года566599112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5991120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566599112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5991120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566599112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5991120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года659885
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44844814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51354699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566599112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5991120
21104 Выручка за предыдущий год5571330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5211290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (566) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 1.473

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.473<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИК-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить