ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЭК" ИНН:0326008291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02496301 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6999401226
11504 Основные средства на конец предыдущего года94012200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6999411226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94112260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208152118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1521180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208179170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1791700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90811191397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111913970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346605860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6058600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года390384384
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3843840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172130152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1301520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562514536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5145360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90811191397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111913970
21103 Выручка за отчетный год731280
21104 Выручка за предыдущий год12800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315366415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3664150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-242-238-415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-238-4150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-242-238-415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-238-4150
23503 Прочие расходы за отчетный год555
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-247-243-420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-243-4200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250-255-424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-255-4240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (908) = -27.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (315+0+0) = -76.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-242)/Выручка (73) = -331.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (73) = -342.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = -1.815

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-331.51%), рентабельность компании (-342.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить