ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАШ ФОЛКЭН" ИНН:0326009129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12759109 ОКВЭД:51.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165381290519612
12104 Запасы на конец предыдущего года12905196120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года739361133469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611334690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289802527311940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25273119400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529114429135021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44291350210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529114429135024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44291350240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4949400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3785300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года495943795330355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37953303550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331763384669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года633846690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331763384669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года633846690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529114429135024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44291350240
21103 Выручка за отчетный год307263267343405
21104 Выручка за предыдущий год32673434050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199493389233409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30706334090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10777-12199996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196799960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год316900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год318600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7608-12199996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-121999960
23403 Прочие доходы за отчетный год490782921121735
23404 Прочие доходы за предыдущий год29211217350
23503 Прочие расходы за отчетный год450451938021917
23504 Прочие расходы за предыдущий год19380219170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1164186129713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год861297130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1164186129713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год861297130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1164100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год861200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11641)/Стоимость активов (52911) = 22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19949+3169+0) = 32.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7608)/Выручка (30726) = 24.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11641)/Выручка (30726) = 37.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.951

Индекс Альтмана Z = 24.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.74), коэффициент быстрой ликвидности (10.97), коэффициент текущей ликвидности (15.95), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (24.76%), рентабельность компании (37.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАШ ФОЛКЭН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить