ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БСФК" ИНН:0326009577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12766262 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10100
11503 Основные средства на конец отчетного года63674
11504 Основные средства на конец предыдущего года3674133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164684
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4684143
12103 Запасы на конец отчетного года441298291561
12104 Запасы на конец предыдущего года713915616161
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2982860
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2782780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38247714749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года996236310546
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32531196216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1196216641
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года597921080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83451829412526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145111252617348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83611834012610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145571261017491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года568850710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года507145380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года569850814548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года508145484305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2663132596262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9476626213186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2663132598062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9476806213186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83611834012610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145571261017491
21103 Выручка за отчетный год459364382923596
21104 Выручка за предыдущий год438292359651372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399793430416490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343041649044929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год595795257106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год952571066443
22203 Управленческие расходы за отчетный год515179660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год796658150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80615597106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155912916443
23203 Проценты к получению за отчетный год5260
23204 Проценты к получению за предыдущий год2600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год287103721
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год2402846638
23504 Прочие расходы за предыдущий год2845765392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7711014365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1014612611
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154203122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203122143
24604 Прочее за предыдущий год2782470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617533243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533243468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6175330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5332430
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31507145380
32008 Величина капитала на 31508145480
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6175330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6175330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6175330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6175330
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31568850710
33008 Величина капитала на 31569850810
36003 Чистые активы на 31569850810
36004 Чистые активы на 31508145480
41103 Поступления – всего за отчетный год46805527900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46572523330
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2800
41193 Прочие поступления за отчетный год2054570
41203 Платежи – всего за отчетный год43850572190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38696500220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год148228410
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2121080
41293 Прочие платежи за отчетный год346039270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2955-44290
42103 Поступления – всего за отчетный год32900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год32900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год32900
43203 Платежи – всего за отчетный год15043200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15043200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-150-16680
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3134-60970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (8361) = 7.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39979+0+5151) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (806)/Выручка (45936) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (45936) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.14

Индекс Альтмана Z = 7.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСФК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить