Общество с ограниченной ответственностью "Лукондра" ИНН:0326009810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12775255 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10700
12103 Запасы на конец отчетного года292111222
12104 Запасы на конец предыдущего года1112220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7311667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3116670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50331956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802741945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7419450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8027511015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75110150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642563410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5634100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6200
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года621434
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98174571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1745710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98174571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1745710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8027511015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75110150
21103 Выручка за отчетный год152501576613662
21104 Выручка за предыдущий год15766136620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145561523713366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15189133660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год694529296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5772960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год694529296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5772960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год694553400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5774000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год632553400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5534000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (632)/Стоимость активов (802) = 78.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14556+0+0) = 4.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (694)/Выручка (15250) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (632)/Выручка (15250) = 4.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.788

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.865

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.013

Х5 = Выручка/Активы = 19.015

Индекс Альтмана Z = 24.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.13), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (8.18), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (4.55%), рентабельность компании (4.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лукондра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить