Общество с ограниченной ответственностью "МАРКО-Т" ИНН:0326010452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12784745 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года320295227
12104 Запасы на конец предыдущего года2952270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158216110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2161100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478511337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5113370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478511337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5113370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422100330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года564117
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4112370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года564117
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4112370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478511337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5113370
21103 Выручка за отчетный год356263167685
21104 Выручка за предыдущий год631676850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298052216841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522168410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5821095844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10958440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5821095844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10958440
23503 Прочие расходы за отчетный год65315398
23504 Прочие расходы за предыдущий год3153980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год517780446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7804460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195210216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2102160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год322570230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5702300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (322)/Стоимость активов (478) = 67.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2980+0+0) = 19.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (582)/Выручка (3562) = 16.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Рентабельность компании

Чистая прибыль (322)/Выручка (3562) = 9.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.674

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.536

Индекс Альтмана Z = 23.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (16.34%), рентабельность компании (9.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАРКО-Т

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить