ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛЯНКА" ИНН:0326011199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25965879 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111514651465
11504 Основные средства на конец предыдущего года146514651115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111514651465
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146514651115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142214311356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143113561361
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100723703435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23703435651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242938014791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380147912012
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354452666256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526662563127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350551786169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517861693024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8887103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года398887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8887103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354452666256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526662563127
21103 Выручка за отчетный год494578408446
21104 Выручка за предыдущий год784084467029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487761515118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год615151185053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6816893328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168933281976
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6816893328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168933281976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6816893328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168933281976
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6816893328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168933281976

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (3544) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4877+0+0) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (4945) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (4945) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 62.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 89.872

Индекс Альтмана Z = 98.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.82), коэффициент быстрой ликвидности (62.28), коэффициент текущей ликвидности (62.28), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить