ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙАВТОСЕРВИС" ИНН:0326011424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26049430 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4845598500
11504 Основные средства на конец предыдущего года5985009904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4845598500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5985000
12103 Запасы на конец отчетного года15329155071416015081
12104 Запасы на конец предыдущего года15507141601508120320
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40074800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года748000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1293828578184396120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285781843961205543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1247640814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24764081414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2866847309366800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4730936680212050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33513532943668021205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53294366802120535842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2286451400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4514448500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2276452444954271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4524449542716575
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года182202057093001800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20570930018004896
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года182202057093000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20570930018000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17569282002288515134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28200228851513422082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1756928200228850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2820022885151340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33513532943668021205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53294366802120535842
21103 Выручка за отчетный год20132681747168546909
21104 Выручка за предыдущий год68174716854690937481
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24120660546976145797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66054697614579736064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3988212019240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2120192411120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3988212019240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2120192411120
23303 Проценты к уплате за отчетный год2910244814061335
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2448140613351180
23403 Прочие доходы за отчетный год90690457512896
23404 Прочие доходы за предыдущий год90457512896267
23503 Прочие расходы за отчетный год79049880813816
23504 Прочие расходы за предыдущий год49872914919454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6782782850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78364-22460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12615735
24603 Прочее за отчетный год183700
24604 Прочее за предыдущий год377900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-680029224-2303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29224-230315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-68002900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2922400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6800)/Стоимость активов (33513) = -20.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24120+0+0) = -16.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3988)/Выручка (20132) = -19.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6800)/Выручка (20132) = -33.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.064

Индекс Альтмана Z = 0.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-19.81%), рентабельность компании (-33.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить