ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОЦИУМ" ИНН:0326011801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26052595 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1138386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года838678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116121108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121108118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229204194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204194196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229204194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204194196
13603 Резервный капитал на конец отчетного года112160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157191175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191175175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года721319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года721319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229204194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204194196
21103 Выручка за отчетный год1078986936
21104 Выручка за предыдущий год986936951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11889721544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9721544940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11014-608
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14-60811
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11014-608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14-60811
23503 Прочие расходы за отчетный год7415
23504 Прочие расходы за предыдущий год41513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11710-623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10-623-2
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13010-623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-623-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-130100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10-6230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (229) = -56.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1188+0+0) = -9.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (1078) = -10.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (1078) = -12.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.568

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.181

Индекс Альтмана Z = 1.505

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.505<2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-10.2%), рентабельность компании (-12.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ СОЦИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить