Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТИЯ - 2" ИНН:0326012146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26053703 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160375171235186079114279
11504 Основные средства на конец предыдущего года17123518607911427990146
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24622700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года227000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1606211714621860790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1714621860791161480
12103 Запасы на конец отчетного года48720361413575724524
12104 Запасы на конец предыдущего года36141357572452415453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82851908550340941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19085503409413153
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5284000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81141316016151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141316016151696
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6237039462414200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3946241420816160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222991210924227499197764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210924227499197764129267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2576257600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2576257600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года37428500000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5000500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года445663608800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360882969300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84570436643726931825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43664372693182522541
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41982616127415839692
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года61612741583969214191
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4198261612741580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6161274158396920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20858362714388332202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36271438833220211877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3793322390721896322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22390128209404111907
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года374244686400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года468645936900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года224123087723
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1230468751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года964391056481160720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1056481160721262470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222991210924227499197764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210924227499197764129267
21103 Выручка за отчетный год51554435572497023937
21104 Выручка за предыдущий год43557249702393729432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35480184492613123606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1844988692360623526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1607425108-11610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25108161013310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год132992117000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год211701726200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27753938-11610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3938-11613310
23203 Проценты к получению за отчетный год13000
23303 Проценты к уплате за отчетный год101671412883643080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14128836430803702
23403 Прочие доходы за отчетный год31500290883660319732
23404 Прочие доходы за предыдущий год29088366031973221876
23503 Прочие расходы за отчетный год1562712248215296237
23504 Прочие расходы за предыдущий год1224821424623714149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8494665055490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66505654107460
24603 Прочее за отчетный год1625500
24604 Прочее за предыдущий год25510500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8478639554449284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6395544492849589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8478639500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6395544400
32003 Величина капитала на 312576257600
32005 Величина капитала на 315000500000
32007 Величина капитала на 31360882969300
32008 Величина капитала на 31436643726900
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)32428000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8478639500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40906639500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8478639500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8478639500
33003 Величина капитала на 312576257600
33005 Величина капитала на 3137428500000
33007 Величина капитала на 31445663608800
33008 Величина капитала на 31845704366400
36003 Чистые активы на 311219949052800
36004 Чистые активы на 31905289663800
41103 Поступления – всего за отчетный год769055308800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год493833214600
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6640372200
41193 Прочие поступления за отчетный год208821722000
41203 Платежи – всего за отчетный год586273612100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год390941658900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4566476700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год109561112100
41293 Прочие платежи за отчетный год4011364400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год182781696700
42103 Поступления – всего за отчетный год2000000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2000000
42203 Платежи – всего за отчетный год241461363400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год188621363400
42293 Прочие  платежи за отчетный год5284000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-22146-1363400
43103 Поступления – всего за отчетный год500304346500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500174346500
43193 Прочие поступления за отчетный год13000
43203 Платежи – всего за отчетный год474944554500
43293 Прочие платежи за отчетный год474944554500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2536-208000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1332125300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8478)/Стоимость активов (222991) = 3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35480+13299+0) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2775)/Выручка (51554) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8478)/Выручка (51554) = 16.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.611

Индекс Альтмана Z = 1.742

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.742<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (16.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТИЯ - 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить