ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИЭДР" ИНН:0326012386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26060376 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275430683381
11504 Основные средства на конец предыдущего года306833813694
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275430683381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306833813694
12103 Запасы на конец отчетного года204845830
12104 Запасы на конец предыдущего года845830711
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6316310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9331479841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1479841729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368745474222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454742224423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130924042957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240429573025
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года232520901170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года209011701331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года539567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237821431265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214312651398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368745474222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454742224423
21103 Выручка за отчетный год14121008854
21104 Выручка за предыдущий год10088540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23531203914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12039140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-941-195-60
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-195-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-941-195-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-195-600
23503 Прочие расходы за отчетный год1133288
23504 Прочие расходы за предыдущий год32880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1054-523-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-523-680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1096-553-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-553-680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1096)/Стоимость активов (3687) = -29.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2353+0+0) = -39.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-941)/Выручка (1412) = -66.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1096)/Выручка (1412) = -77.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.55

Индекс Альтмана Z = -0.745

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-66.64%), рентабельность компании (-77.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИЭДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить