Общество с ограниченной ответственностью "Диалог Сибирь" ИНН:0326012442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26055688 ОКВЭД:52.48.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12917149
11504 Основные средства на конец предыдущего года1714970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12917149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1714970
12103 Запасы на конец отчетного года369477367
12104 Запасы на конец предыдущего года477367274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года501650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года686052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года605278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437587584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587584352
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566758633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года758633422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311404322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года404322407
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255354311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35431115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255354311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35431115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566758633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года758633422
21103 Выручка за отчетный год523768565221
21104 Выручка за предыдущий год685652216558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487163814842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год638148426079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год366475379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год475379479
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год366475379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год475379479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год366475379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год475379479
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год557157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год715772
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311404322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год404322407

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (566) = 54.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4871+0+0) = 7.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (366)/Выручка (5237) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (5237) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.549

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.647

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.22

Индекс Альтмана Z = 9.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалог Сибирь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить