ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭРЛАНГ-ЛАЙН" ИНН:0326013069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26746317 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135921434515134
11504 Основные средства на конец предыдущего года143451513415923
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135921434515134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143451513415923
12103 Запасы на конец отчетного года23210530
12104 Запасы на конец предыдущего года105300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336514201518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14201518696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15617235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360824882135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24882135931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172001683317269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168331726916854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158991523616976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152361697616818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13011352293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135229336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13011352293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135229336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172001683317269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168331726916854
21103 Выручка за отчетный год492332446376
21104 Выручка за предыдущий год324463760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417448366035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год483660350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год749-1592341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15923410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год749-1592341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15923410
23503 Прочие расходы за отчетный год421923
23504 Прочие расходы за предыдущий год19230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год707-1611364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16113640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44129206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1292060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год663-1740158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17401580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (663)/Стоимость активов (17200) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4174+0+0) = 17.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (749)/Выручка (4923) = 15.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (663)/Выручка (4923) = 13.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.221

Индекс Альтмана Z = 14.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (15.21%), рентабельность компании (13.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЛАНГ-ЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить