Общество с ограниченной ответственностью "СантехМет" ИНН:0326013100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26751206 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3293533490104459319
11504 Основные средства на конец предыдущего года334901044593199009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3293533490104459319
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года334901044593199009
12103 Запасы на конец отчетного года49673540305887551062
12104 Запасы на конец предыдущего года50041588755106277437
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1660871348337398576190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153680739857619088608
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28000120005278839662
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12180527883966210200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254370113672941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701136729417500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246303201564187248170062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216602187248170062183777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279238235054197693179381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250092197693179381192786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188431181753170351155511
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178853170351155511140731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188446181768170366155526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года178868170366155526140746
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183271428600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14286000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72465390002732723855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56938273272385552040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90792532862732723855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71224273272385552040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279238235054197693179381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250092197693179381192786
21103 Выручка за отчетный год837203819034792074743705
21104 Выручка за предыдущий год819034792074743705645780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год781161738497715593681191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год738497715593681191583326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56042805377648162514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80537764816251462454
22103 Коммерческие расходы за отчетный год49108598535880941502
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59853588094150236140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6934206841767221012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20684176722101226314
23203 Проценты к получению за отчетный год2130000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1409145700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1457000
23403 Прочие доходы за отчетный год571088612529793
23404 Прочие доходы за предыдущий год596125297932334
23503 Прочие расходы за отчетный год21081524240596050
23504 Прочие расходы за предыдущий год152424059605012364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11257128461614215755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9946161421575516284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167914441302975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14441302975792
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9578114021484014780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8502148401478015492
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9578114021484014780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8502148401478015492
32003 Величина капитала на 3115151515
32007 Величина капитала на 31178853170351155511140731
32008 Величина капитала на 31178868170366155526140746
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9578114021484014780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9578114021484014780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9578114021484014780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9578114021484014780
33003 Величина капитала на 3115151515
33007 Величина капитала на 31188431181753170351155511
33008 Величина капитала на 31188446181768170366155526
36003 Чистые активы на 31188446181768170366155526
36004 Чистые активы на 31178868170366155526140746
41103 Поступления – всего за отчетный год801298792189767741709671
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год801298792189767741709671
41203 Платежи – всего за отчетный год802730865896775919684768
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год784485848097762929680098
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8792908259004021
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1678145710740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1413889694649
41293 Прочие платежи за отчетный год6362637153220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1432-73707-817824903
42103 Поступления – всего за отчетный год4413469281746640
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год120000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4183566477739830
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год217928046810
42203 Платежи – всего за отчетный год2908137028549340
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10812502821460
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2800012000527880
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1505332253197300
43103 Поступления – всего за отчетный год18327000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год18327000
43203 Платежи – всего за отчетный год14286000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14286000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4041000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17662-414541155224903

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9578)/Стоимость активов (279238) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (781161+49108+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6934)/Выручка (837203) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9578)/Выручка (837203) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.076

Индекс Альтмана Z = 6.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СантехМет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить