Общество с ограниченной ответственностью "ВОСТОК" ИНН:0326013171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26750187 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года304131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года304867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2421-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21-958
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года304867
21103 Выручка за отчетный год419429301
21104 Выручка за предыдущий год429301230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386373268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373334204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год335633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56-3326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год335633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56-3326
23503 Прочие расходы за отчетный год30260
23504 Прочие расходы за предыдущий год26340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30-6773
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-6773

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (30) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (386+0+0) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (419) = 7.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (419) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4

Индекс Альтмана Z = 10.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (7.88%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить