ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЭКСПРЕСС" ИНН:0326013559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29877327 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года861860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5187752754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7753720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6118612754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8615580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6118612754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8615580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56617010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6914710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6914710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6118612754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8615580
21103 Выручка за отчетный год128011358128465
21104 Выручка за предыдущий год13581151430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122501287728039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12877141580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551704426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7049850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551704426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7049850
23503 Прочие расходы за отчетный год6949817
23504 Прочие расходы за предыдущий год4985380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год482206409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2064470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год963682
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386170327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1702550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (611) = 63.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12250+0+0) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551)/Выручка (12801) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (12801) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.789

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.578

Индекс Альтмана Z = 26.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.51), коэффициент быстрой ликвидности (13.58), коэффициент текущей ликвидности (13.58), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить