Общество с ограниченной ответственностью "Корвет" ИНН:0326013608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36329023 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года97660
12104 Запасы на конец предыдущего года6600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1356688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1356688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1356681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1356688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66880
21103 Выручка за отчетный год6966631091
21104 Выручка за предыдущий год66310910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год626610994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6109940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год705397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год705397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год705371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год705371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (135) = 51.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (626+0+0) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (696) = 10.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (696) = 10.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.519

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.06%), рентабельность компании (10.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить