ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА" ИНН:0326013767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29879958 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2563238626332772
11504 Основные средства на конец предыдущего года2386263327722952
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2563238626330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2386263327740
12103 Запасы на конец отчетного года18716220813075924799
12104 Запасы на конец предыдущего года22081307592479920511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244452442297637659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21672976376594166
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3500000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2750000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1171126172728338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1261727283384814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4783247764477940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4776447794407960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50395501495042743570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50150504274357032452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48391000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48458000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48411484784517338260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48478451733826029690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1984167252545310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1672525453102762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1984167252540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1672525453100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50395501495042743570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50150504274357032452
21103 Выручка за отчетный год49120578286465061053
21104 Выручка за предыдущий год57828646506105350680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33816533474184350250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38882558933962538222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153044481228070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189468757214280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12039000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14465000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32654481228070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44818757214280
23203 Проценты к получению за отчетный год109000
23204 Проценты к получению за предыдущий год22000
23403 Прочие доходы за отчетный год84222940
23503 Прочие расходы за отчетный год83932214195130
23504 Прочие расходы за предыдущий год32214510755195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2619418186410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41818641107130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66887617282143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год876172821432508
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год144000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1951330569138570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3305691385709986
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1951000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3305000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1951)/Стоимость активов (50395) = 3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33816+12039+0) = 7.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3265)/Выручка (49120) = 6.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1951)/Выручка (49120) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.401

Индекс Альтмана Z = 32.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (12.91), коэффициент текущей ликвидности (22.34), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.65%), рентабельность компании (3.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗАБАЙКАЛСПЕЦОДЕЖДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить