Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительный участок" ИНН:0326014048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31618538 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года764116800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2314231427722730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2314962627302400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21661030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2314308041050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30801096028330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2314308043873767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30801124237672977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года391000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20039666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4113966666
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2294202901421
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2029210514210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2294202900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2029210514210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года73739630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года567866813172911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года640874122800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2314308043873767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30801124237672977
21103 Выручка за отчетный год1323142838597141
21104 Выручка за предыдущий год1428385971415691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1300136037277037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1113372770375633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23681320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3151321040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год247000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23681320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год681321040
23504 Прочие расходы за предыдущий год52127680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2316490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1648360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2316270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16282946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16000
36003 Чистые активы на 3120000
36004 Чистые активы на 31411000
41103 Поступления – всего за отчетный год1323000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1323000
41203 Платежи – всего за отчетный год1323000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1163000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год160000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (2314) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1300+0+0) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1323) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (1323) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 6.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить