ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИФ" ИНН:0326014947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36329394 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4170398037222614
12104 Запасы на конец предыдущего года3980372226141280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года711424482000341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244803410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127143874118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1438741187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11411657165960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6571659630730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11411657165963226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6571659632261448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5867477100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4771361500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5877477136252343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4771362523431023
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5420180011000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1800110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11401871883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5534180029710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180029718830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11411657165963226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6571659632261448
21103 Выручка за отчетный год23848219602111915690
21104 Выручка за предыдущий год21960211191569014528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19873188362019614600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18836170951460013412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год397531249230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3124402410900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2717184000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1840310100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125812849230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128492310900
23503 Прочие расходы за отчетный год162000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1096128414280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1284142814050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12814685103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1096115612821320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1156128213201013
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1096115600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1156128200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1096)/Стоимость активов (11411) = 9.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19873+2717+0) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1258)/Выручка (23848) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1096)/Выручка (23848) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.062

Индекс Альтмана Z = 8.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (5.28%), рентабельность компании (4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить