ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ" ИНН:0326015010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46113689 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2003950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69445480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4454800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307645875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6458750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307645875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6458750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196602837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6028370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1114338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1114338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307645875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6458750
21103 Выручка за отчетный год275035053157
21104 Выручка за предыдущий год350531570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229030272709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302727090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460478448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4784480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год460478448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4784480
23503 Прочие расходы за отчетный год1705149
23504 Прочие расходы за предыдущий год51490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год290427399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4273990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10410195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186326304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3263040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (307) = 60.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2290+0+0) = 20.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (460)/Выручка (2750) = 16.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (2750) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.945

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.766

Индекс Альтмана Z = 14.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (16.73%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ КАБЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить