ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР "СТЭК" ИНН:0326015203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14972280 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года63201160
12104 Запасы на конец предыдущего года2011600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года666477990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4779900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7637131153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71311530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7637131153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71311530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-318-391-1245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-391-12450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81811042398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110423980
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108111042398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110423980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7637131153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71311530
21103 Выручка за отчетный год811578634420
21104 Выручка за предыдущий год786344200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год795074286271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год742862710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165435-1851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год435-18510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165435-1851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год435-18510
23503 Прочие расходы за отчетный год872216
23504 Прочие расходы за предыдущий год22160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78413-1866
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год413-18660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73412-1926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412-19260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (763) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7950+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (8115) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (8115) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.294

Индекс Альтмана Z = 0.217

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЙ ЦЕНТР СТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить