ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНИКО" ИНН:0326015228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14972250 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3858538160356988853
11504 Основные средства на конец предыдущего года381603569888534111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3858538160356980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года381603569888530
12103 Запасы на конец отчетного года162951162097476848
12104 Запасы на конец предыдущего года11620974768485632
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41593182149434676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31821494346762052
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46393610568658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93610568658923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2091715738352580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1573835258121820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59502538987095621035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53898709562103512718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15157000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13841000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15167138511291812107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13851129181210710580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4217733513353108730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года335133531087300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4217733513353100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года335133531087300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-20138001754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2158653422728198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2667222728198384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21586534227280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6534227281980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59502538987095621035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53898709562103512718
21103 Выручка за отчетный год92521811926668565911
21104 Выручка за предыдущий год81192666856591149226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90876800266567163794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48141656716379447721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1645116610140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33051101421170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31885000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1645116610140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1166101421170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1645116610140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1166101418960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год329233203379
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год233203379299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13169338111517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93381115171189
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1316000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год933000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1316)/Стоимость активов (59502) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90876+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1645)/Выручка (92521) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1316)/Выручка (92521) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 2.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (9.69), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить