Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная Компания "РОСТ" ИНН:0326015299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14972468 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52493544921646038390
11504 Основные средства на конец предыдущего года544921646038390210475
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5360536053607285
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5360536072855360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5785359852218200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5985221820456750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65169649056594773510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года649056594773510120970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112654411903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года654411903608
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65281655591102180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655591102181278050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123134125412132038173480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125412132038173480353298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83900855558113089500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года855558113089500115876
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37144382754931926158
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38275493192615835621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209015821589382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158215893821357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3923439857509080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3985750908265400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123134125412132038173480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125412132038173480353298
21103 Выручка за отчетный год338490582448922017
21104 Выручка за предыдущий год90582448922017130445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517971661767520527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71661767520527100969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1795189268140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1892681414900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1795189268140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1892681414900
23403 Прочие доходы за отчетный год4059592172096513
23404 Прочие доходы за предыдущий год959217209651416576
23503 Прочие расходы за отчетный год1505906197225514
23504 Прочие расходы за предыдущий год59061972255149760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15405578-65850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5578-6585-131840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11511544-1923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115442467
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16554424-6589-11262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4424-6589-131863124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1655)/Стоимость активов (123134) = -1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5179+0+0) = -34.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1795)/Выручка (3384) = -53.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1655)/Выручка (3384) = -48.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.138

Индекс Альтмана Z = 5.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-53.04%), рентабельность компании (-48.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Компания РОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить