ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛОННА №4" ИНН:0326015796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14973835 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8143432692
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81434320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3592123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59212312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5945960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367188528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67188528717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2728360506
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340160168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40160168211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3401600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401601680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367188528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67188528717
21103 Выручка за отчетный год1982382841497
21104 Выручка за предыдущий год23828414971722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1952042381432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20423814321629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3446650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3446650
23504 Прочие расходы за предыдущий год4171719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3029480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13131123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13112322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10171825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17182552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (3) = -333.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195+0+0) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (198) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (198) = -5.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -4.146

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (-5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОННА 4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить