Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:0326016454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14974763 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года433435242352423
11504 Основные средства на конец предыдущего года524235242371923
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года433435242352423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года524235242371923
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2320201119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202011190
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года48500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69520331129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20331129157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440385445653552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года544565355272080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1394500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2187700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139552188717068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21887170688847
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300003256936484
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года325693648434171
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300003256936484
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года325693648434171
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440385445653552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года544565355272080
21103 Выручка за отчетный год100171143136893
21104 Выручка за предыдущий год11431368930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8032752532516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7525325160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198539064377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390643770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год198539064377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390643770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198539064377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390643770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198539064377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390643770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год390600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1985)/Стоимость активов (44038) = 4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8032+0+0) = 24.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1985)/Выручка (10017) = 19.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1985)/Выручка (10017) = 19.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.464

Индекс Альтмана Z = 1.041

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (19.82%), рентабельность компании (19.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить