ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:0326016623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14975068 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91726
11504 Основные средства на конец предыдущего года172660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9396132591911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8769191157661
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5344300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6044900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2181552886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15528868511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5460061480105924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6148010592487857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5460961497105950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6149710595087917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5458600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6145000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545966146093745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года614609374567215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133712205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371220517640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133712205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371220520702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5460961497105950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6149710595087917
21103 Выручка за отчетный год7771165348980
21104 Выручка за предыдущий год71165348980374316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72729319694298350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77-1026668334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15642928675966
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год870200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-206-1026668334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-102662928675966
23403 Прочие доходы за отчетный год6955751078
23404 Прочие доходы за предыдущий год57510783323
23503 Прочие расходы за отчетный год73542259442882
23504 Прочие расходы за предыдущий год22594383446580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6865-3228526530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-322852653032709
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6865-3228526530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-322852653032709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-686500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3228500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6865)/Стоимость активов (54609) = -12.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+283+0) = -72.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-206)/Выручка (77) = -267.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6865)/Выручка (77) = -8915.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4199.692

Индекс Альтмана Z = 4414.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.77), коэффициент быстрой ликвидности (89), коэффициент текущей ликвидности (89), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-267.53%), рентабельность компании (-8915.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить