Общество с ограниченной ответственностью "САНСАР" ИНН:0326016662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14975231 ОКВЭД:51.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2977130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29771310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года713100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29771310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24823710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года494760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29771310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713100
21103 Выручка за отчетный год226921650
21104 Выручка за предыдущий год216500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190518080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3643570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3643570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3643570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1261300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2382270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (297) = 80.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1905+0+0) = 19.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (2269) = 16.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (2269) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.801

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.061

Индекс Альтмана Z = 21.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.06), коэффициент быстрой ликвидности (6.06), коэффициент текущей ликвидности (6.06), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (16.04%), рентабельность компании (10.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНСАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить