Общество с ограниченной ответственностью "АВТОКОЛОННА №1" ИНН:0326016905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14975969 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года981131089
12104 Запасы на конец предыдущего года1131089756
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218729592402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2959240213018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2260149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60149226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230731323640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3132364014000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230731323639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3132363914000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224830572229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30572229706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59751410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7514105092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59751410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7514105092
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230731323639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3132363914000
21103 Выручка за отчетный год3050234829
21104 Выручка за предыдущий год5023482915620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89641252310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4125231013039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8668982519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89825192581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8668982519
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89825192581
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год1470996
23504 Прочие расходы за предыдущий год709961886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8718281523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8281523696
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8718281523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8281523696

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-871)/Стоимость активов (2307) = -37.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (896+0+0) = -96.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-866)/Выручка (30) = -2886.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-871)/Выручка (30) = -2903.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.102

Индекс Альтмана Z = 42.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (37.44), коэффициент текущей ликвидности (39.1), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-2886.67%), рентабельность компании (-2903.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОКОЛОННА 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить