ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИГА-ТРАНС" ИНН:0326017419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14977431 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года668687476881
11504 Основные средства на конец предыдущего года874768813450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года668687476881
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года874768813450
12103 Запасы на конец отчетного года47697466291976
12104 Запасы на конец предыдущего года4662919761599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476384341135098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421583509840159
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года125300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года818181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8181139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954169012137155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года901213715541897
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1021029886844036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года988684403645347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17910410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1041010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года275743610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года436100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года275743610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года436100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года991669440312864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года944031286418140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года991669440344026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года944034402645337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1021029886844036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года988684403645347
21103 Выручка за отчетный год2159981393131453
21104 Выручка за предыдущий год8139313145394691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1411979976131383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7997613138394634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7480141770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14177057
22103 Коммерческие расходы за отчетный год654000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год940141770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14177057
23203 Проценты к получению за отчетный год10500
23403 Прочие доходы за отчетный год32280
23404 Прочие доходы за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год98314060
23504 Прочие расходы за предыдущий год140600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год943970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год397057
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год753156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3100
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
36003 Чистые активы на 3117900
36004 Чистые активы на 3110500
41103 Поступления – всего за отчетный год6959100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3044900
41193 Прочие поступления за отчетный год3914200
41203 Платежи – всего за отчетный год4524100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2535400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56300
41293 Прочие платежи за отчетный год1932400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2435000
42203 Платежи – всего за отчетный год3367800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3367800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3367800
43103 Поступления – всего за отчетный год530100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500000
43193 Прочие поступления за отчетный год30100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год530100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-402700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (102102) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14119+6540+0) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (940)/Выручка (21599) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (21599) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.231

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГА-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить