ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКБЭС ТУР" ИНН:0326018268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14978979 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года964839528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83952816513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455649507
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года649507221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141914881035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1488103516734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141914881035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1488103516734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-151200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-339-150212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150212-124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164529111023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2911102316858
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года113790
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175829901023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2990102316858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141914881035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1488103516734
21103 Выручка за отчетный год96051025713117
21104 Выручка за предыдущий год102571311713012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9605-12364226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1025742264750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год803700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год995200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1568-12364226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30542264750
23503 Прочие расходы за отчетный год1582764090
23504 Прочие расходы за предыдущий год27640909206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1410-1512136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29136-4456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1410-1512136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29136-4456
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1410)/Стоимость активов (1419) = 99.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8037+0) = 19.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1568)/Выручка (9605) = 16.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1410)/Выручка (9605) = 14.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.994

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = 8.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (16.32%), рентабельность компании (14.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКБЭС ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить