ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ "ЭЛИКОМ" ИНН:0326018356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14979192 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года686505518
11504 Основные средства на конец предыдущего года5055180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года686505518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5055180
12103 Запасы на конец отчетного года611478456013
12104 Запасы на конец предыдущего года784560130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685640954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6409540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3826207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года683785117174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года851171740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года752390167692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года901676920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100510050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100510050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года496448400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года484031890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596958454194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года584541940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2978041292
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80412920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2978041292
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80412920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года354675448
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6754480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90316921758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169217580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125723672206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236722060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года752390167692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года901676920
21103 Выручка за отчетный год238712370228075
21104 Выручка за предыдущий год23702280750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238642370228075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23702280750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20524217320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21732242610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3340197028075
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197038140
23503 Прочие расходы за отчетный год2901024438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43919703637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197036370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315319448
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3194480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12416513189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165131890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12416510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165131890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (7523) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7+20524+0) = 16.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3340)/Выручка (23871) = 13.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (23871) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.841

Индекс Альтмана Z = 9.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (13.99%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить