ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА "УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА" ИНН:0326018878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14980367 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76296122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2961220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518369122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3691220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года518369122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3691220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2947210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1851120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1851120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года661120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2241120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года518369122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3691220
21103 Выручка за отчетный год94301272813610
21104 Выручка за предыдущий год12728136100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89621183713182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11837131820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год468891428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8914280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год468891428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8914280
23503 Прочие расходы за отчетный год8568522
23504 Прочие расходы за предыдущий год685220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год383206406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2064060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99134148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1341480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28472258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год722580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (518) = 54.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8962+0+0) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (468)/Выручка (9430) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (9430) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.548

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.739

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.313

Х5 = Выручка/Активы = 18.205

Индекс Альтмана Z = 22.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННАЯ ГАЗЕТА УЛАН-УДЭ РЕКЛАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить