ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ" ИНН:0326019303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14981289 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10441104417213
11504 Основные средства на конец предыдущего года1044172139351
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10441104417213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1044172139351
12103 Запасы на конец отчетного года25144653929
12104 Запасы на конец предыдущего года46539291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590743769792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года437697922944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30772692203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269220312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11498929812924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9298129242957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219391973920137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197392013712308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13465978114530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9781145309114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года464547851435
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года478514352676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382951734172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51734172518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года847499585607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года995856073194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219391973920137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197392013712308
21103 Выручка за отчетный год334912201629043
21104 Выручка за предыдущий год220162904337333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295352599922884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259992288435571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3956-39836159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-398361591762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3956-39836159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-398361591762
23303 Проценты к уплате за отчетный год531267251
23304 Проценты к уплате за предыдущий год267251644
23403 Прочие доходы за отчетный год1842039
23503 Прочие расходы за отчетный год122218883
23504 Прочие расходы за предыдущий год18883679
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4045-44385864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44385864694
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361312448
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год312448387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3684-47505416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47505416307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3684)/Стоимость активов (21939) = 16.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29535+0+0) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3956)/Выручка (33491) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3684)/Выручка (33491) = 11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.589

Индекс Альтмана Z = 5.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (11.81%), рентабельность компании (11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить